Quelquefois confondue avec l'assurance décès, l'assurance vie est un placement largement plébiscité par les Français. Numéro 2 du palmarès des épargnants il devrait offrir un rendement moyen d'environ 1,3 % pour 2021 . Dans une optique de moyenne à longue échéance, cet instrument est pensé dans le but de se constituer un capital au moment de prendre sa retraite, ou de transmettre son patrimoine.
L'assurance vie : mode d'emploi
Il s'agit d'un contrat établi entre deux parties. D'une part, un souscripteur qui va verser des primes et d'autre part, un assureur qui va s'engager à terme à payer une rente ou un capital à un, ou plusieurs bénéficiaires identifiés. Ce montant sera celui des différentes primes précédemment versées, augmentées d'éventuels gains et diminuées des différents frais.
Les contrats
Au nombre de trois, leur choix dépend de la motivation de l'investisseur :
- le contrat vie pour lequel l'assureur verse un capital à l'assuré s'il est toujours en vie au terme du contrat, sachant que celui-ci est déterminé par le souscripteur ;
- le contrat décès pour lequel l'assureur verse un capital aux héritiers de l'assuré au moment de son décès ;
- le contrat vie et décès qui est un mix des deux pour lequel l'assureur verse un capital au souscripteur s'il est en vie, sinon à ses héritiers, au terme du contrat.
La prime
Elle est d'abord constituée par une somme versée au moment de la signature du contrat d'assurance vie. Elle sera par la suite, enrichie par des versements dont la périodicité et le montant sont à votre bon vouloir en qualité de souscripteur. Ces sommes ne sont pas bloquées, c'est à dire qu'elles peuvent faire l'objet si besoin, de retraits ponctuels partiels ou en totalité si vous souhaitez clôturer le contrat avant son terme.
Trois types de gestion vous sont proposés : la gestion libre dans laquelle vous avez le libre choix de la répartition et des arbitrages, la gestion déléguée à votre conseiller, ou la gestion automatique répondant à différentes options privilégiées (investissement progressif ; sécurisation des plus-values, rééquilibrage automatique, etc...)
Deux contrats de base sont proposés :
Cette offre est agrémentée de trois complémentaires :
Les frais
Frais de dossier, frais d'entrée, frais de gestion ou frais d'arbitrage, ils sont divers et variés. Applicables au moment de la souscription jusqu'à l'échéance du contrat d'assurance vie, ils sont fixes ou proportionnels. Il convient donc d'en tenir compte dans le calcul du rendement net.
Pour faire simple et hors prélèvement obligatoire, les revenus retirés avant une période de 8 années sont soumis à l'impôt au même titre qu'un intérêt perçu sur placement. Il est donc plutôt conseillé d'attendre ce terme avant d'effectuer le moindre retrait parce que vous bénéficierez alors d'un abattement annuel de 4.600 euros d’intérêts pour une part d'imposition et 9.200 euros pour un couple. A noter que le contrat d'assurance vie est assujetti à l'impôt sur la fortune en tant que partie intégrante d'un patrimoine.
- si le bénéficiaire est votre conjoint·e dans le cadre d'un mariage, ou d'un contrat de PACS, il ne sera soumis à aucun impôt sur la succession ;
- si le bénéficiaire est une autre personne, elle devra s'en acquitter selon un barème complexe basé sur l'âge du souscripteur au moment du versement des primes.
Les cotisations sociales
Aux alentours de 15,5 %, elles sont perçues annuellement sur les intérêts versés des contrats d'assurance vie libellés en euros, mais elles ne sont dues qu'au moment du retrait effectif pour les fonds en UC.
Placement financier au même titre que les autres, le contrat d'assurance vie est géré par une compagnie d'assurance. Il peut donc y être souscrit directement ou via un cabinet de courtage.Votre établissement bancaire peut également vous servir d'intermédiaire sans frais supplémentaires.